為規(guī)范境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制，做好境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)工作，國(guó)家發(fā)展改革委近日頒布了《境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告示范大綱》。

   《境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告示范大綱》以國(guó)家發(fā)展改革委第21號(hào)令為依據(jù)，分為項(xiàng)目名稱、投資方情況、必要性分析、項(xiàng)目背景及投資環(huán)境情況、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、項(xiàng)目合作及資金情況、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析、其他事項(xiàng)、附件目錄等九個(gè)部分，就境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容提出了具體要求，為項(xiàng)目單位編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告提供了有效的指導(dǎo)和幫助。該《示范大綱》主要適用于限額以上境外投資項(xiàng)目，限額以下境外投資項(xiàng)目可根據(jù)項(xiàng)目情況參照?qǐng)?zhí)行。

來(lái)源：國(guó)家發(fā)展改革委國(guó)外資金利用司網(wǎng)站

　?。ㄒ唬┲饕顿Y方基本情況：包括企業(yè)全稱、主要經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、企業(yè)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負(fù)債狀況，主要股東情況；

　　（二）主要投資方基本經(jīng)營(yíng)情況：包括企業(yè)近三年主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)情況，主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模、國(guó)內(nèi)外銷售情況，企業(yè)近三年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)；

　?。ㄈ┲饕顿Y方相關(guān)實(shí)力和優(yōu)勢(shì)分析，在國(guó)內(nèi)外投資類似項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況；

　　（四）其他投資方簡(jiǎn)要情況：包括注冊(cè)地、注冊(cè)資本、企業(yè)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)等方面情況。

　　三、必要性分析

　?。ㄒ唬┩顿Y目的：項(xiàng)目相關(guān)行業(yè)國(guó)內(nèi)外情況，例如產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外供求情況及預(yù)測(cè)、產(chǎn)品進(jìn)口情況及預(yù)測(cè)、行業(yè)未來(lái)發(fā)展等。說(shuō)明項(xiàng)目對(duì)各投資方的必要性和意義，包括項(xiàng)目與投資方國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的關(guān)系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系等；

　?。ǘ┥鐣?huì)意義：包括與我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)系，與我國(guó)境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系等。

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目背景：包括投資方介入前項(xiàng)目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項(xiàng)目，投資方對(duì)外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競(jìng)爭(zhēng)投資者等情況，與所在國(guó)家和當(dāng)?shù)卣疁贤ㄇ闆r等；

　?。ǘ┩顿Y環(huán)境情況：包括所在國(guó)家及當(dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)情況，與項(xiàng)目有關(guān)的稅收、外匯、進(jìn)出口、外資利用、資源開發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入、環(huán)境保護(hù)、勞工等法律法規(guī)情況，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)及市場(chǎng)狀況；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說(shuō)明所在國(guó)家有關(guān)資源的儲(chǔ)量、品質(zhì)、勘探、開采情況；

　?。ㄈ╉?xiàng)目的外部意見及影響：包括所在國(guó)中央和地方政府的意見，當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的意見，項(xiàng)目對(duì)所在國(guó)家和地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。

　　（一）建設(shè)內(nèi)容：包括建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)期限、進(jìn)度安排、技術(shù)方案、建設(shè)方案、需要建設(shè)的配套設(shè)施等；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說(shuō)明可開發(fā)資源量、品位、中方可獲權(quán)益資源量及開發(fā)方案等；

　?。ǘ┲饕a(chǎn)品及目標(biāo)市場(chǎng)：包括項(xiàng)目主要產(chǎn)品及規(guī)模，產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)及銷售方案；

　　（三）相關(guān)配套條件落實(shí)情況：包括項(xiàng)目道路、鐵路、港口、能源供應(yīng)等相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施配套情況及安排，項(xiàng)目土地情況及安排，項(xiàng)目滿足當(dāng)?shù)丨h(huán)保要求措施，項(xiàng)目在勞動(dòng)力供應(yīng)和安全方面的安排和措施，加工類項(xiàng)目應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)目原料來(lái)源的情況；

　?。ㄋ模┴?cái)務(wù)效益指標(biāo)：包括項(xiàng)目總銷售收入、利潤(rùn)、投資回收期、內(nèi)部收益率等財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)指標(biāo)，以及中方投資回收期及回報(bào)率等預(yù)測(cè)指標(biāo)。

　　（一）被收購(gòu)對(duì)象情況：股權(quán)收購(gòu)類項(xiàng)目應(yīng)包括被收購(gòu)企業(yè)全稱（中英文）、主要經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、生產(chǎn)情況、經(jīng)營(yíng)情況及資產(chǎn)與負(fù)債等財(cái)務(wù)狀況，股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市情況及最新股市表現(xiàn)、主要股東簡(jiǎn)況，被收購(gòu)企業(yè)及其產(chǎn)品、技術(shù)在同行業(yè)所處地位、發(fā)展?fàn)顩r等；資產(chǎn)收購(gòu)類項(xiàng)目應(yīng)包括被收購(gòu)資產(chǎn)構(gòu)成，專業(yè)中介機(jī)構(gòu)確定的評(píng)估價(jià)，資產(chǎn)所有者基本情況等；

　　（二）收購(gòu)方案：包括收購(gòu)標(biāo)的，收購(gòu)價(jià)格（說(shuō)明定價(jià)方法及主要參數(shù)），實(shí)施主體，交易方式，收購(gòu)進(jìn)度安排、對(duì)其他競(jìng)爭(zhēng)者的應(yīng)對(duì)設(shè)想等；

　　（注：并購(gòu)類項(xiàng)目同時(shí)包括投資建設(shè)方面內(nèi)容的，還應(yīng)說(shuō)明建設(shè)類項(xiàng)目所要求的各項(xiàng)內(nèi)容，并說(shuō)明項(xiàng)目綜合財(cái)務(wù)效益指標(biāo)。）

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目合作方案：包括項(xiàng)目各方股比，出資形式，合作方式，收入和利潤(rùn)分配，產(chǎn)品分配，其他合作內(nèi)容；

　　（二）項(xiàng)目資金運(yùn)用：包括項(xiàng)目總投資，建設(shè)類項(xiàng)目的前期費(fèi)用（中介費(fèi)、勘探費(fèi)等）、工程建設(shè)資金及其使用構(gòu)成、流動(dòng)資金的使用等，并購(gòu)類項(xiàng)目的收購(gòu)前期費(fèi)用、收購(gòu)資金及其使用構(gòu)成，中方投資額及其使用構(gòu)成等；

　?。ㄈ╉?xiàng)目資金籌措：包括項(xiàng)目資本金及各方出資，銀行貸款及其他社會(huì)融資的構(gòu)成與來(lái)源，項(xiàng)目用匯金額及來(lái)源等。

　　分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性，并提出防范風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，法律及政策風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，礦權(quán)及資源量風(fēng)險(xiǎn)，勞工風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目可能面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)；股權(quán)收購(gòu)類項(xiàng)目還應(yīng)分析企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目是否存在需要解決的問(wèn)題；

　　（二）實(shí)施項(xiàng)目的下一步工作計(jì)劃。

　?。ㄒ唬毒惩馔顿Y項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委第21號(hào)令）第十七條要求隨項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告提供的有關(guān)文件；

　?。ǘ┬枰峁┑钠渌嚓P(guān)證明文件。
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發(fā)改辦外資[2007]1239號(hào)

各中央管理企業(yè)：
   按照深化投資體制改革以及鼓勵(lì)和規(guī)范我國(guó)企業(yè)對(duì)外投資合作的要求，為進(jìn)一步簡(jiǎn)化對(duì)中央管理企業(yè)限額以下境外投資項(xiàng)目的管理程序，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
   一、根據(jù)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委第21號(hào)令）第六條，“中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬(wàn)美元以下的資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目和中方投資用匯額1000萬(wàn)美元以下的其他境外投資項(xiàng)目，由其自主決策并在決策后將相關(guān)文件報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案”。為使此項(xiàng)備案工作更為規(guī)范和便利，現(xiàn)正式啟用境外投資項(xiàng)目備案證明。
   二、自本通知印發(fā)之日起，中央管理企業(yè)向我委報(bào)備境外投資項(xiàng)目，只需按要求填報(bào)境外投資項(xiàng)目備案證明（一式十份），并提交其中所列附件（統(tǒng)稱備案材料）。境外投資項(xiàng)目備案證明的樣式可在我委網(wǎng)站（www.ndrc.gov.cn）下載。
   三、境外投資項(xiàng)目備案證明加蓋我委辦公廳印章后有效，一式十份。其中3份留存我委，1份送申請(qǐng)備案的企業(yè)，其余6份送其他相關(guān)部門。
   四、我委自收到符合條件的備案材料之日起七個(gè)工作日內(nèi)出具備案證明。因企業(yè)申報(bào)材料不全或不實(shí)導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法備案或產(chǎn)生其他影響的，其責(zé)任及后果由企業(yè)自負(fù)。
   五、凡已備案項(xiàng)目出現(xiàn)以下情況之一的，需重新申請(qǐng)備案：
   （一）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；
   （二）投資項(xiàng)目地點(diǎn)發(fā)生變化；
   （三）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；
   （四）中方投資超過(guò)原備案的中方投資額20％及以上。
   （五）在計(jì)劃建設(shè)或收購(gòu)交割期內(nèi)未實(shí)施。
   特此通知。

   附：一、境外投資項(xiàng)目備案證明（樣式）
       二、填寫說(shuō)明

     國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)辦公廳

    二〇〇七年五月三十日

主題詞：境外  投資  項(xiàng)目  備案  通知

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